首先是設計基礎兩個基礎表：
1、現金流量的分類
編號
分類名稱
1
經營活動產生的現金流量
2
投資活動產生的現金流量
3
籌資活動產生的現金流量
4
匯率變動產生的現金流量
5
其它
2、現金流量的項目明細
現金流量編號
現金流量名稱
現金流量類型編號
現金流量方向
(用來判斷匯總時的計算方法)
101
銷售商品、提供勞務受到的現金
1
1
102
收到的稅費返換
1
1
103
收到的其它與經營活動有關的現金
1
1
104
購買商品、接受勞務支付的現金
1
-1
105
支付給職工以及為職工支付的現金
1
-1
106
支付的各項稅費
1
-1
107
支付的其它與經營活動有關的現金
1
-1
201
收回投資所收到的現金
2
1
202
取的投資收益所收到的現金
2
1
203
處置固定資產、無形資產和其它長期資產而收到的現金淨額
2
1
204
收到的其他與投資活動有關的現金
2
1
205
購建固定資產、無形之產和其他長期投資所支付的現金
2
-1
206
投資所支付的現金
2
-1
207
支付的其它與投資活動有關的現金
2
